目录
第一部分概况
一、本部门职责
二、机构设置情况
第二部分2020年度部门决算报表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表（一）
六、一般公共预算财政拨款支出决算表（二）
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十、部门决算公开相关信息统计表
第三部分2020年度部门决算情况说明
第四部分名词解释
第五部分附件
第一部分概况
一、本部门职责
1、贯彻落实国家、省、市有关法律、法规政策。
2、向县政府报告和向县政府有关部门通报审计情况。
3、依据《中华人民共和国审计法》的规定，直接进行下列审计监督：
（1）县级财政预算执行情况和其他财政收支。（2）县级各部门、事业单位及下属单位的财务收支。（3）下级人民政府预算执行情况和决算。（4）审计署、省审计厅、市审计局授权审计的国有金融机构的资产、负债和损益情况。（5）审计署、省审计厅、市审计局授权审计的国家、省重点建设项目。（6）本县重点建设项目预算、概算、执行情况和决算。（7）审计署、省审计厅、市审计局授权审计的国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支。（8）县政府管理和社会团体受政府委托管理的社会保障资金、环境保护资金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支。（9)县属国有控股大中型企业资产、负债、损益的状况。(10)县直部门及乡（镇）、党政领导干部、县属国有及国有控股企业领导人的任期经济责任。(11)其他法律、法规、规章规定由县审计局进行的审计。
4、向县长提交县级财政预算执行情况的审计结果报告，受县政府委托向县人大常委会提出县级预算执行情况和其它财政收支审计工作报告。
5、组织实施对贯彻执行国家财经方针政策和宏观调控措施情况的行业审计、专项审计和审计调查。
6、根据有关法律、法规，配合有关组织和部门对国有重点大中型企业和国有金融企业进行审计监督。
7、对县级国有金融机构和企事业组织的内部审计工作进行指导与监督；对社会审计组织的审计业务质量进行监督检查；组织审计专业培训。
8、组织开展审计领域的交流活动。
二、单位基本情况
（一）机构设置情况
临县审计局为正科级公务员管理单位，机关内设办公室，财政农业股、行政事业股、法制股、外资股、投资股、经济责任审计中心，临县审计信息中心等。
（二）人员情况
截止2020年底，编制总数26人，其中公务员编制11人，事业编制15人，实有在职人员25人，其中行政人员13人（内含工勤人员2人），事业人员12人。
第二部分2020年度部门决算报表
2020年度部门决算报表见附件。
说明：1、我单位无政府性基金收入，故政府性基金预算财政拨款收入支出决算表无数据；
2、我单位没有使用国有资本经营预算安排的支出，故国有资本经营预算财政拨款支出决算表无数据。
第三部分2020年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2020年度收入总计6466964.68元、支出总计7765107.94元。与2019年相比，收入总计减少821132.1元，下降11.27%，支出总计增加2741327.9元，上升54.57%。主要原因是人员增加变动，项目支出增加。
二、收入决算情况说明
2020年度收入合计6466964.68元，其中：财政拨款收入6315847.74元，占比97.66%；上级补助收入0元，占比0%；事业收入0元，占比0%；经营收入0元，占比0%；附属单位上缴收入0元，占比0%；其他收入151116.94元，占比2.34%。
三、支出决算情况说明
2020年度支出合计7765107.94元，其中：基本支出2855211.09元，占比36.77%；项目支出4909896.85万元，占比63.23%；上缴上级支出0元，占比0%，经营支出0元，占比0%,对附属单位补助支出0元，占比0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2020年度财政拨款收入总计6315847.74元、支出总计7735979.7元。与2019年相比，财政拨款收入总计减少837622.3元，下降11.71%，财政拨款支出总计增加2741695.76元，下降54.90%。主要原因是人员增加变动，项目支出增加。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况
2020年度财政拨款支出7735979.7元，占本年支出合计的99.62%。与2019年相比，财政拨款支出增加2741695.76元，上升54.9%，主要原因是人员增加变动，项目支出增加。其中，人员经费2672402.41万元，占比34.55%，日常公用经费5063577.29元，占比65.45%。
（二）财政拨款支出决算结构情况
2020年度财政拨款支出7735979.7元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出7166193.79元，占92.63%；社会保障和就业（类）支出301880.87元，占3.9%；卫生健康（类）支出121985.04元，占1.58%；住房保障（类）支出145920元，占1.89%。
（三）财政拨款支出决算具体情况
2020年度财政拨款支出年初预算2895204.94元，支出决算7735979.7元，完成年初预算的267.2%。其中：
按支出功能分类：一般公共服务支出年初预算2314376.10元，支出决算7166193.79元完成年初预算的309.64%，用于行政运行1462161.94元，一般行政管理事务261570.85元，审计业务4346055元，事业运行794135元，其他审计事务支出302271元。较2019年决算增加2324173.85元，增长48%，主要原因是人员增加变动，项目支出增加。
社会保障和就业支出年初预算311108.92元，支出决算301880.87元完成年初预算的97.03%，其中：行政单位离退休38080元，机关事业单位基本养老保险缴费支出242095.23元，死亡抚恤13360元，其他社会保障和就业支出8345.64元。较2019年决算增加301880.87元，主要原因是本单位2019年预算未细化到社会保障和就业支出。
卫生健康支出年初预算121627.92元，支出决算121985.04元完成年初预算的100.29%，其中：行政单位医疗67307.81元，事业单位医疗54677.23元。较2019年决算增加121985.04元，主要原因是本单位2019年预算未细化到卫生健康支出。
住房保障支出年初预算148092元，支出决算145920元完成年初预算的98.53%，其中：住房公积金145920元。较2019年决算增加18456元，增长14.48%，主要原因是人员增加变动。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2020年度财政拨款基本支出2826082.85元，其中：人员经费2672402.41元，主要包括工资福利支出2620962.41元，对个人和家庭的补助51440元；公用经费153680.44元，主要包括商品和服务支出153680.44元。
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
2020年度“三公”经费年初预算0元，财政拨款支出0元,与2019年相比无增减。
八、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况说明
2020年机关运行经费支出153680.44元，比2019年减少45212.46元，降低22.73%，主要原因是近年来单位领导对预算执行情况严格把关，加强支出管理，厉行节约。
（二）政府采购情况说明
2020年度政府采购支出总额483736元，其中：政府采购货物支出483736元。
（三）国有资产占用情况说明
截至2020年12月31日，本单位无车辆、无单价50万元以上通用设备，无单价100万元以上专用设备。
（四）政府性基金预算财政拨款收支
本单位无政府性基金预算财政拨款收支。
（五）预算绩效情况说明
本单位无重点项目预算的绩效目标。
（六）其他需要说明的事项
本单位无其他需要说明的事项。
第四部分名词解释
一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预
算资金。
二、其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收
入。主要是事业单位固定资产出租收入、存款利息收入等。
三、使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。
四、年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到
本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。
五、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得
税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
六、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以
后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。
七、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任
务而发生的人员支出和公用支出。
八、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
九、“三公”经费：指省直部门用一般公共预算安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十、机关运行经费：指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算安排的基本支出中的日常公用经费支出。
第五部分附件
1.部门决算信息公开表（共10张）
临县审计局
2021年11月2日
晋公网安备 14112402160002号